Nalatenschapsplanning (Estate Planning)

Nalatenschapsplanning, ook wel bekend als Estate Planning, draait om het zorgvuldig organiseren van de overdracht van vermogen aan uw kinderen of andere beoogde erfgenamen. Hierbij worden juridische maatregelen getroffen om ervoor te zorgen dat uw vermogen na uw overlijden op de juiste manier, en onder de gewenste voorwaarden, bij de juiste personen terechtkomt.

Een belangrijk doel van nalatenschapsplanning is vaak het minimaliseren van belastingheffing. Door gebruik te maken van wettelijke mogelijkheden kan belastingheffing worden verminderd of uitgesteld tot het moment waarop voldoende liquide middelen beschikbaar zijn.

Estate Planning omvat meer dan alleen het opstellen van een testament. Het kan bijvoorbeeld ook gaan om het aanpassen van huwelijksvoorwaarden, het opstellen van een schenkingsplan, of de overdracht van onroerend goed of een onderneming aan kinderen. Veel mensen willen hun vermogen binnen de familie houden en beschermen tegen risico’s zoals echtscheiding of slecht vermogensbeheer. Dit kan zelfs betekenen dat u bepaalde regels opstelt die van toepassing blijven, ook na uw overlijden.

Voor wie is Estate Planning relevant?

Denk niet dat nalatenschapsplanning alleen bedoeld is voor mensen met grote vermogens. Ook als u een aanzienlijk spaarsaldo heeft en een ‘eigen woning’, kunt u met een goede planning veel bereiken. Het helpt om belastingheffing uit te stellen totdat zowel u als uw partner zijn overleden, én om conflicten tussen erfgenamen in de toekomst te voorkomen.

Maak een afspraak voor een vrijblijvend gesprek. Wij informeren u over mogelijke problemen in uw situatie waar u wellicht zelf nog niet aan heeft gedacht, en bieden passende oplossingen.

Nalatenschapsplanning in Spanje

Voor Nederlanders met bezit in Spanje is nalatenschapsplanning extra belangrijk, omdat u zich in een unieke internationale situatie bevindt. Veel Nederlanders in Spanje hebben hun zaken niet goed geregeld, vaak door onwetendheid over de Spaanse juridische en fiscale systemen. Spanje voelt misschien vertrouwd, maar is op juridisch vlak een compleet ander land.

Een goed advies vereist een adviseur die zowel kennis heeft van Nederlandse als Spaanse wetgeving. De Nederlandse erfwetgeving, huwelijksvermogensrecht en erfbelastingwetgeving bieden unieke mogelijkheden die in Spanje niet bestaan. Zo kunt u met een langstlevende testament volgens Nederlands recht de erfrechtelijke aanspraken van kinderen uitstellen tot na het overlijden van uw partner. Dit is in Spanje niet mogelijk zonder een expliciete rechtskeuze voor Nederlands erfrecht in uw testament.

Waarom kiezen voor Nederlands erfrecht?

Met een rechtskeuze voor Nederlands erfrecht schakelt u de Spaanse erfwetgeving volledig uit, ook als u permanent in Spanje woont of uw vermogen zich grotendeels in Spanje bevindt. Dit is cruciaal omdat het Nederlandse erfrecht veel uitgebreider en flexibeler is. Het biedt echtgenoten 100% bescherming tegen directe aanspraken van kinderen, wat in Spanje ondenkbaar is.

Daarnaast vereist nalatenschapsplanning in Spanje een specialist met ervaring in:

• Het Nederlandse goederenrecht en erfrecht.
• Het Spaanse goederenrecht, dat bepaalt hoe eigendom overgaat van de ene eigenaar naar de andere.
• De Spaanse erfbelastingregels.

Een Nederlandse notaris die als Estate Planner optreedt voor Nederlanders met bezit in Spanje, heeft ook kennis nodig van de praktische kant van de Spaanse boedelafwikkeling. Hoewel de Europese Erfrechtverordening sinds 2015 voorschrijft dat de wet van het land van de rechtskeuze wordt gevolgd, blijven praktische uitdagingen in Spanje bestaan.

Onze aanpak

Onze Spanje-afdeling is gespecialiseerd in het regelen en afwikkelen van nalatenschappen van Nederlanders met bezit in Spanje. Al meer dan 15 jaar werken we vanuit ons hoofdkantoor in Nederland én onze twee kantoren in Spanje aan het zorgvuldig begeleiden van deze unieke situaties.

Hoewel we in Spanje geen notarissen zijn, maar als Nederlandse notarissen wel over de benodigde kennis van het Nederlandse erfrecht beschikken, kunnen wij – samen met onze Spaanse kantoren – de nalatenschap zowel juridisch-inhoudelijk als in praktische en fiscale zin voor u regelen.

Kortom, wij beschikken over alle benodigde expertise ‘onder één dak’, waarmee we uw nalatenschap zorgvuldig kunnen plannen en afwikkelen volgens uw wensen.